Private Investoren

Ich habe eine Hannover-Leasing Beteiligung geerbt – was muss ich tun?

Damit wir Ihnen unsere Formulare für die Nachlassabwicklung übersenden können, bitten wir Sie, sich als Erbe mit dem Erbnachweis in Form einer Testaments- oder Erbschein-Kopie zu legitimieren. Aus datenschutzrechtlichen Gründen dürfen wir ohne eine Legitimation keine personenbezogenen Formulare versenden bzw. Auskünfte erteilen.

Bitte senden Sie uns

• den Erbnachweis
• die Sterbeurkunde
• die Vorder- und Rückseite Ihres Ausweises

jeweils in Kopie per Post oder als PDF-Dokumentenscan an investoren@hannover-leasing.de. Bitte beachten Sie, dass wir keine abfotografierten Dokumente per E-Mail akzeptieren können.

Welche Dokumente muss ich für die Übertragung der Beteiligung bei Hannover Leasing einreichen?

Nach der Meldung des Sterbefalls erhalten Sie von uns die Unterlagen für die Übertragung der Beteiligung. Sie finden in diesem Paket die benötigten Formulare für die Umschreibung. Im Einzelnen fordern wir die folgenden Dokumente bei Ihnen an:

• Sterbeurkunde in Kopie,
• Erbschein oder
• Testament nebst Testamentseröffnungsprotokolls in bankbestätigter Kopie,
• Testamentsvollstreckerzeugnis in bankbestätigter Kopie (falls ein Testamentsvollstrecker bestellt wurde),
• Zustimmungserklärung (falls bei mehreren Erben die Beteiligung von nur einem Erben übernommen werden soll),
• Registerumschreibungsantrag,
• Selbstauskunft und
• bankbestätigte Personalausweiskopien von allen Erben.

Wenn der Erblasser die Beteiligung an der Fondsgesellschaft als Direktkommanditist hielt, muss die Beteiligung im Handelsregister eingetragen werden. In diesem Fall benötigen wir von Ihnen für die Einreichung beim Amtsgericht originale Erbunterlagen sowie eine notariell beglaubigte Handelsregister-Vollmacht. Die Handelsregister-Vollmacht senden wir Ihnen mit den Übertragungsunterlagen als blanko Formular zu.

Wir sind eine Erbengemeinschaft. Kann die Hannover Leasing Beteiligung auf uns im Gesamten übertragen werden?

Unsere Gesellschaftsverträge erlauben nur den Beitritt natürlicher oder juristischer Personen. Eine Erbengemeinschaft, die nach dem Tode des Erblassers nach § 2032 BGB entsteht, erfüllt diese Kriterien leider nicht. Eine Erbauseinandersetzung ist daher zwingend erforderlich. Wir können unsere Beteiligungen nur auf die einzelnen Erben übertragen.

Wohin fließen Ausschüttungen der Fondsgesellschaft, wenn die Erbauseinandersetzung länger dauert und das Auszahlungskonto des Verstorbenen gesperrt wurde?

Bei Eingang der Sterbefallmeldung wird das Auszahlungskonto des Erblassers automatisch gesperrt. Dies dient dazu, Missbrauch zu vermeiden. Auszahlungen, die zwischen Erbfallmeldung und Übertragung der Beteiligung aus der Fondsgesellschaft geleistet werden, verbleiben im Beteiligungskonto. Nach erfolgter Umschreibung werden die einbehaltenen Gelder an den Rechtsnachfolger nachträglich überwiesen.

Wie lange dauert der Vorgang der Handelsregister-Eintragung und welche Kosten entstehen dabei?

Die Anmeldung einer Beteiligung erfolgt beim Amtsgericht. Es entstehen für die Eintragung einer Beteiligung sowohl Notar- als auch Amtsgerichtskosten. Hannover Leasing reicht Ihre originalen Erbunterlagen und die Handelsregister-Vollmacht(en) beim Notar zur Beurkundung ein. Die Bearbeitung der Handelsregister-Eintragung liegt im Anschluss daran beim Amtsgericht und kann – je nach Auslastung des Gerichts – von einigen Wochen bis zu drei Monaten dauern. Bitte planen Sie diesen Zeitraum ein, bevor Sie Ihre originalen Erbunterlagen aus der Hand geben. Die Bearbeitungszeit beim Amtsgericht können wir nicht beeinflussen. Sobald die Erbunterlagen wieder bei uns im Hause vorliegen, senden wir sie Ihnen sofort per Einschreiben zu.

Wer kommt für die entstehenden Drittkosten bei der Handelsregister-Eintragung auf?

Für die Notar- und Amtsgerichtskosten kommt vertraglich vereinbart der Rechtsnachfolger auf. Sie erhalten von uns nach erfolgter Eintragung Ihrer Beteiligung eine Rechnung, in der wir die Drittkosten an Sie weiter belasten.

Warum muss ich eine Selbstauskunft ausfüllen?

Nach den gesetzlichen Vorgaben des »Finanzkonten-Informationsaustauschgesetzes« werden die Anbieter geschlossener Investmentvermögen verpflichtet, seit dem 1.1.2016 die steuerliche Ansässigkeit des Anlegers für Zwecke des internationalen Informationsaustausches in Steuersachen (CRS – Common Reporting Standard der OECD) im Wege einer Selbstauskunft abzufragen.

Durch die FATCA1-USA-Umsetzungsverordnung ist die Investmentgesellschaft verpflichtet, im Wege einer Selbstauskunft des Anlegers eine Staatsangehörigkeit des Anlegers in den USA sowie eine steuerliche Ansässigkeit des Anlegers in den USA abzufragen und bestimmte Anlegerinformationen an das Bundeszentralamt für Steuern zu melden. Von dort aus werden die Informationen an die Steuerbehörde der USA (IRS) gemeldet. Übermittelt werden insbesondere Name, Anschrift, Steuer-Identifikationsnummer (»Taxidentification Number – TIN«) des Anlegers sowie Angaben zum Beteiligungskonto (Kontosaldo oder Kontowert, Gesamtbruttobetrag aus Zinsen, Dividenden, Veräußerungserlösen oder anderen Einkünften).

Zur Erfüllung dieser gesetzlichen Pflichten benötigen wir von Ihnen die 4-seitige Selbstauskunft, die Sie mit den Unterlagen für die Umschreibung der Beteiligung erhalten. Ohne dieses Formular ist eine Übertragung nicht möglich.

Es gibt einen Testamentsvollstrecker. Was muss er zur Übertragung der Beteiligung beitragen?

Der eingesetzte Testamentsvollstrecker muss sich Hannover Leasing gegenüber legitimieren. Dies kann bei Treugeber-Beteiligungen über eine bankbestätigte Kopie des Testamentsvollstreckerzeugnisses oder des Annahmeschreibens geschehen. Bei Beteiligungen eines Direktkommanditisten, die im Handelsregister eingetragen werden, benötigen wir das originale Testamentsvollstreckerzeugnis. Hier ist keine andere Art der Legitimation möglich.

Der Testamentsvollstrecker muss der Übertragung immer zustimmen. Hierfür enthält das Formular für die Registerumschreibung ein Unterschriftsfeld.

Ich habe die Hannover Leasing Beteiligung als Vermächtnis erhalten. Macht es für meinen Rechtsanspruch auf die Übertragung einen Unterschied, dass ich kein Erbe bin?

Verschiedene Umstände können dazu führen, dass im Testament geregelte Vermächtnisse abgeändert werden müssen oder gar nicht erfüllt werden können. Das Erbschaftsrecht besagt, dass es die Aufgabe und Verantwortung des Erben bzw. des Testamentsvollstreckers ist, aus dem Nachlass Vermächtnisse im Sinne des Erblassers zu leisten. Als Vermächtnisnehmer benötigen Sie daher zusätzlich zu den einzureichenden Unterlagen den schriftlichen Auftrag des Erben bzw. Testamentsvollstreckers, die Hannover Leasing Beteiligung auf Ihren Namen zu übertragen.

Ich möchte die Hannover Leasing Beteiligung nicht behalten, sondern verkaufen. Wie gehe ich hier vor?

Leider ist es nicht möglich, als Erbe direkt aus dem Nachlass heraus die Hannover Leasing Beteiligung zu verkaufen. Laut unseren Gesellschaftsverträgen müssen Sie zuerst in die Fondsgesellschaft eintreten und die Beteiligung übertragen lassen, um sie im Anschluss daran verkaufen zu können. Der Verkauf der Beteiligung ist jedoch nur mit Vertragsübergang zum Jahresende möglich.

In unserem Haus existiert kein Zweitmarkt für den Handel mit Fondsbeteiligungen. Sie haben jedoch die Möglichkeit, sich bei ihrer vermittelnden Bank/Sparkasse nach eventuellen Interessenten zu erkundigen. Auch kann die Handelsplattform www.zweitmarkt.de einen Handel unterstützen. Gerne geben wir Ihnen hierzu auf Anfrage die Kontaktdaten.

 Ich möchte die ererbte Hannover Leasing Beteiligung nicht übernehmen. Geht das?

Wenn Sie das Erbe angenommen haben, sind Sie rechtlich bereits im Besitz der Hannover Leasing Beteiligung. In unseren Gesellschaftsverträgen ist geregelt, dass die Fondsbeteiligungen automatisch ab Nachfolgetag des Todestags mit den Erben fortgesetzt werden. Ein Sonderkündigungsrecht im Todesfall gibt es leider nicht.

Ich habe eine General-Vollmacht des/der Verstorbenen über den Tod hinaus. Kann ich damit die Beteiligung auf mich übertragen lassen oder bestimmen, auf wen die Beteiligung übertragen werden soll?

Nein, beide Optionen sind nicht möglich. Da unsere Gesellschaftsverträge den sofortigen Vertragsübergang auf die Erben nach dem Tode des Anlegers beinhalten, greift eine Vollmacht des Erblassers über den Tod hinaus hier nicht. Die Beteiligungen befinden sich bereits im Besitz der Erben. Der Bevollmächtigte des Erblassers kann diese Rechtsnachfolge nicht beeinflussen.